（2021年7月26日在市十七屆人大常委會(huì)第39次會(huì)議上） 

　　永安市財(cái)政局 林華 

主任、各位副主任、各位委員： 

　　我受市人民政府的委托，現(xiàn)將2020年市本級(jí)財(cái)政決算和2021年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。 

　　一、2020年市本級(jí)財(cái)政決算情況 

　　2020年，我市財(cái)政部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)、市政協(xié)的監(jiān)督支持以及各部門的鼎力配合下，緊緊圍繞市委、市政府中心工作，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，全力應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響和結(jié)構(gòu)性減稅等嚴(yán)峻形勢(shì)，努力培植財(cái)源，積極籌措資金，統(tǒng)籌安排財(cái)力，落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”工作，全市財(cái)政運(yùn)行態(tài)勢(shì)總體平穩(wěn)。根據(jù)預(yù)算法有關(guān)規(guī)定，重點(diǎn)報(bào)告以下情況： 

　?。ㄒ唬?020年預(yù)算執(zhí)行效果和落實(shí)人大決議情況 

　　1.多措并舉，增加可用財(cái)力，提高財(cái)政保障能力。一是深挖稅收潛力。制定下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步做好財(cái)源培植增加財(cái)政收入工作方案》和《關(guān)于做好財(cái)政增收節(jié)支管理的若干措施》等文件，著力增加財(cái)政收入，挖掘稅源，推進(jìn)我市高質(zhì)量發(fā)展落實(shí)趕超。二是繼續(xù)實(shí)施“一企一策”。按照“選好選優(yōu)、培優(yōu)培強(qiáng)”的原則，擴(kuò)大“一企一策”篩選范圍，補(bǔ)充完善扶持政策條款，拓展政策覆蓋面。目前簽訂“一企一策”備忘錄的企業(yè)28家，2020年累計(jì)實(shí)現(xiàn)地方稅收2.5億元。三是引進(jìn)新興稅源。推動(dòng)新業(yè)態(tài)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，開(kāi)拓稅源。幫助源通公司整合資源，開(kāi)展網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)業(yè)務(wù)，全年實(shí)現(xiàn)地方稅收1949萬(wàn)元；與星媒、有吖、泉安、樂(lè)宸、法催云等5家互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)簽訂“一企一策”備忘錄，打造互聯(lián)網(wǎng)+經(jīng)濟(jì)洼地，積極推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)+經(jīng)濟(jì)發(fā)展；同時(shí)，執(zhí)行《永安市個(gè)人限售股減持獎(jiǎng)勵(lì)辦法（試行）》，協(xié)助省外上市公司股東個(gè)人限售股在我市轉(zhuǎn)讓。四是爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。完善《永安市預(yù)算單位收入任務(wù)考核辦法》，全年向上爭(zhēng)取資金12.19億元，同比增加3.12億元，增長(zhǎng)34.4%。五是爭(zhēng)取債券資金支持。聯(lián)合各部門做好項(xiàng)目包裝，積極向上申報(bào)債券資金需求，共爭(zhēng)取新增債券資金9.03億元，創(chuàng)歷史新高，其中，一般債券0.75億元，專項(xiàng)債券8.28億元。六是盤活土地資源。做活土地文章，有序出讓土地，爭(zhēng)取土地增減掛鉤和補(bǔ)充耕地指標(biāo)，增加可用財(cái)力，全年實(shí)現(xiàn)土地出讓收入9.06億元。 

　　2.量入為出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢基本民生底線。2020年全年民生支出25.81億元，同比增長(zhǎng)11.25%，占一般公共預(yù)算支出的比重為76.42%。重點(diǎn)安排如下：一是加大衛(wèi)生支出。全年安排各級(jí)疫情防控資金 2515.67萬(wàn)元，主要用于支持應(yīng)急物資保障體系、公共衛(wèi)生體系和重大疫情防控體系建設(shè)；從債券資金中安排9000萬(wàn)元用于三明市永安總醫(yī)院建設(shè)；從抗疫特別國(guó)債中安排300萬(wàn)元用于疾控中心核酸實(shí)驗(yàn)室建設(shè)。同時(shí)，安排29848萬(wàn)元用于推動(dòng)醫(yī)療衛(wèi)生改革發(fā)展和全市衛(wèi)生事業(yè)支出。二是助力脫貧攻堅(jiān)。整合資金，統(tǒng)籌兼顧脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興，努力補(bǔ)齊民生短板。安排建檔立卡貧困戶補(bǔ)貼、扶貧貼息、貧困村公路建設(shè)等扶貧專項(xiàng)資金1340萬(wàn)元，保障我市扶貧工作的順利進(jìn)行；安排鄉(xiāng)村振興獎(jiǎng)補(bǔ)資金3000萬(wàn)元和“一事一議”獎(jiǎng)補(bǔ)資金710萬(wàn)元，有效改善農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)環(huán)境。引導(dǎo)推廣普惠金融產(chǎn)品“福田貸”，推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革；發(fā)放支持耕地力保護(hù)補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等資金2360萬(wàn)元，幫扶農(nóng)民增產(chǎn)增收；推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)村“廁所革命”、環(huán)境整治等工作，全年投入環(huán)境保護(hù)資金1.1億元。三是強(qiáng)化社會(huì)保障。全年社會(huì)保障和就業(yè)支出3.94億元。主要用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金、職業(yè)年金、優(yōu)化城鄉(xiāng)低保救助機(jī)制、臨時(shí)救助兜底保障等支出。同時(shí)，階段性加大價(jià)格臨時(shí)補(bǔ)貼力度，對(duì)城鄉(xiāng)低保對(duì)象等人員提高補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)；切實(shí)落實(shí)優(yōu)撫政策，保障義務(wù)兵優(yōu)待金、退伍軍人安置費(fèi)、隨軍家屬生活補(bǔ)助等支出。四是支持教育發(fā)展。全年教育支出7.27億元，支持我市教育發(fā)展，足額保障教師工資和工作經(jīng)費(fèi)，加大教育基礎(chǔ)設(shè)施投入，加快重點(diǎn)教育項(xiàng)目建設(shè)，有效改善我市辦學(xué)條件和辦學(xué)環(huán)境。 

　　3.穩(wěn)中求進(jìn)，加大財(cái)政扶持，實(shí)施積極財(cái)政政策。一是落實(shí)減稅降費(fèi)。全面落實(shí)小微企業(yè)普惠性稅收減免、降低社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)率等稅費(fèi)減免政策，全年減稅降費(fèi)2.53億元。二是穩(wěn)崗穩(wěn)就業(yè)。全面落實(shí)失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗補(bǔ)貼、一次性穩(wěn)定就業(yè)補(bǔ)助、一次性穩(wěn)就業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)、一次性用工服務(wù)獎(jiǎng)補(bǔ)等系列穩(wěn)就業(yè)政策，及時(shí)撥付補(bǔ)助資金5354.33萬(wàn)元，有效幫助企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。三是為企業(yè)融通資金。服務(wù)企業(yè)做好中央專項(xiàng)再貸款資金3850萬(wàn)元財(cái)政貼息申報(bào)，獲得貼息資金40萬(wàn)元；建立“金服云”系統(tǒng)，服務(wù)金融機(jī)構(gòu)向支持疫情期間受影響的困難企業(yè)發(fā)放貸款提供財(cái)政貼息服務(wù)；組織政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)普惠金融政策、創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保宣傳，暢通辦理渠道，紓解企業(yè)暫時(shí)流動(dòng)性困難。四是強(qiáng)化項(xiàng)目資金投資拉動(dòng)。通過(guò)地方政府債券和抗疫特別國(guó)債等資金擴(kuò)大政府投資，投入財(cái)政資金9.78億元，強(qiáng)化項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)進(jìn)度，形成實(shí)物工作量，有效發(fā)揮政府投資的撬動(dòng)作用。五是落實(shí)企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)政策。切實(shí)做好“一企一策”等政策兌現(xiàn)工作，全年兌現(xiàn)高成長(zhǎng)大企業(yè)、交通物流及建筑業(yè)等各類獎(jiǎng)勵(lì)資金約5000萬(wàn)元，幫扶企業(yè)增產(chǎn)增效，有效提振企業(yè)信心。 

　　4.防控風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化資金管理，提高資金使用效益。一是用好用活地方政府債券資金。2020年共爭(zhēng)取地方政府債券資金9.03億元、抗疫特別國(guó)債7496萬(wàn)元。我市合理安排資金投向，重點(diǎn)用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、教育、醫(yī)療等民生補(bǔ)短板項(xiàng)目，同時(shí)，加快債券支出進(jìn)度，建立跟蹤落實(shí)機(jī)制，盡快形成實(shí)物工作量，有效發(fā)揮資金實(shí)效。二是高效運(yùn)轉(zhuǎn)直達(dá)資金。中央出臺(tái)針對(duì)新冠肺炎疫情影響的直達(dá)資金補(bǔ)助政策，我們按照“一竿子插到底”的原則，將中央分配的2.13億元直達(dá)資金分配到最終收款人或受益對(duì)象。同時(shí)，制定出臺(tái)《基層疫情防控補(bǔ)助專項(xiàng)資金使用管理辦法》，進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)管，提高疫情防控專項(xiàng)資金的使用效益。三是在線監(jiān)管扶貧（惠民）資金。全年納入在線監(jiān)管扶貧（惠民）資金7.36億元，在線支付農(nóng)村低保、城市低保、特困人員救助供養(yǎng)資金；開(kāi)展監(jiān)控系統(tǒng)培訓(xùn)，監(jiān)管專項(xiàng)資金67項(xiàng)，有效提高資金使用效率。四是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。按照“花錢必問(wèn)效，無(wú)效要問(wèn)責(zé)，低效多減壓，有效多安排”的績(jī)效管理機(jī)制，提高財(cái)政資源配置和資金使用效益。五是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，制定《2020年隱性債務(wù)化解實(shí)施方案》，積極推進(jìn)債務(wù)化解工作，統(tǒng)籌安排債務(wù)還本付息資金，全年債務(wù)還本付息8.8億元，嚴(yán)格落實(shí)隱性債務(wù)化解計(jì)劃，超計(jì)劃完成化解任務(wù)，我市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)逐年降低。同時(shí)，通過(guò)積極爭(zhēng)取，我市被列入“財(cái)政部建制縣隱性債務(wù)化解試點(diǎn)”，緩解了隱性債務(wù)集中償債壓力，為國(guó)有企業(yè)健康發(fā)展騰出時(shí)間和空間，保持我市經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展。 

　?。ǘ?020年收支決算情況 

　　1.一般公共財(cái)政預(yù)算 

　　2020年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入189995萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的101.60%，比上年同期增收7546萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.13%。上級(jí)補(bǔ)助收入126694萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入38295萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余26007萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30913萬(wàn)元，調(diào)入資金23914萬(wàn)元，收入總計(jì)435818萬(wàn)元；當(dāng)年市本級(jí)一般公共預(yù)算支出299305萬(wàn)元，體制上解支出15623萬(wàn)元，專項(xiàng)上解4640萬(wàn)元，補(bǔ)助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出38482萬(wàn)元，地方政府債券還本支出43933萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬(wàn)元，支出總計(jì)421983萬(wàn)元，收支相抵，財(cái)政滾存結(jié)余13835萬(wàn)元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出13835萬(wàn)元。 

　　2.政府性基金預(yù)算 

　　2020年市本級(jí)納入預(yù)算管理的基金收入94510萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的103.25%，與上年同期相比減收6221萬(wàn)元，下降6.18%。上級(jí)補(bǔ)助收入9149萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入82800萬(wàn)元，上年結(jié)余4606萬(wàn)元，收入總計(jì)191065萬(wàn)元。市本級(jí)基金支出145984萬(wàn)元，上解上級(jí)支出122萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出2060萬(wàn)元，地方政府債券還本支出17486萬(wàn)元，調(diào)出資金16746萬(wàn)元，基金支出合計(jì)182398萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余8667萬(wàn)元。 

　　3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算 

　　2020年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成168萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)的100%，比上年同期增收28萬(wàn)元，增長(zhǎng)20%。上級(jí)補(bǔ)助收入61萬(wàn)元（2020年上級(jí)下達(dá)國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金），收入總計(jì)229萬(wàn)元；調(diào)出資金168萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余61萬(wàn)元。 

　　4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算 

　　2020年，全市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)總收入為9865萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的103.55%；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出為6671萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的104.04%。全市機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)總收入為24292萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的90.13%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)當(dāng)年度支出為26950萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的101.69%。 

　?。ㄈ?020年財(cái)政決算情況說(shuō)明 

　　1.本級(jí)預(yù)算調(diào)整及使用情況 

　　2020年市本級(jí)收支預(yù)算調(diào)整主要是：①財(cái)力的調(diào)整。地方一般公共預(yù)算調(diào)增2390萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增21879萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入調(diào)增35280萬(wàn)元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)增7508萬(wàn)元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加調(diào)入10913萬(wàn)元、減少調(diào)入政府性基金36254萬(wàn)元，合計(jì)財(cái)力比年初預(yù)算調(diào)增41716萬(wàn)元。②支出的調(diào)整。主要是新增地方政府一般債券支出7508萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出和各項(xiàng)社會(huì)民生等支出新增34208萬(wàn)元，合計(jì)支出比年初預(yù)算調(diào)增41716萬(wàn)元。 

　　2.超收收入安排使用情況 

　　2020年我市地方級(jí)一般公共預(yù)算收入完成189995萬(wàn)元，較預(yù)算調(diào)整數(shù)187010萬(wàn)元超收2985萬(wàn)元?？紤]到2020年整體支出水平較高，超收財(cái)力2985萬(wàn)元作為財(cái)力統(tǒng)籌使用。 

　　3.財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況 

　?。?）上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金情況。2020年省財(cái)政對(duì)我市一般公共預(yù)算的補(bǔ)助金額為126694萬(wàn)元，主要是上級(jí)返還性收入13908萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入88915萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入23871萬(wàn)元。基金預(yù)算的補(bǔ)助金額為9149萬(wàn)元，主要是各類專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1653萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入7496萬(wàn)元。 

　?。?）對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）轉(zhuǎn)移支付情況。2020年市本級(jí)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）的轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助為3745萬(wàn)元，其中：村主干及兵團(tuán)婦等其他村級(jí)組織成員工資性補(bǔ)助2577萬(wàn)元、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)辦公經(jīng)費(fèi)388萬(wàn)元、困難鄉(xiāng)鎮(zhèn)結(jié)算補(bǔ)助780萬(wàn)元。 

　　4.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金的規(guī)模、使用情況 

　　2019年底市本級(jí)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)存30913萬(wàn)元，2020年補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20000萬(wàn)元，扣減因財(cái)力不足動(dòng)用30913萬(wàn)元用于平衡預(yù)算，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金結(jié)存20000萬(wàn)元，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金的不足。 

　　5.財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金使用和結(jié)余情況 

　　2019年我市財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)資金30613萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)26007萬(wàn)元，政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)4606萬(wàn)元。2020年度年末結(jié)轉(zhuǎn)下年22502萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算13835萬(wàn)元，政府性基金8667萬(wàn)元。 

　　6.債務(wù)限額及余額情況 

　　2020年省財(cái)政核定我市債務(wù)限額1131449萬(wàn)元(主要是我市債務(wù)試點(diǎn)301600萬(wàn)元提前下達(dá)，增大了我市債務(wù)限額），其中一般債務(wù)限額698387萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額433062萬(wàn)元。2020年我市債務(wù)余額750183萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額427541萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)余額322642萬(wàn)元，一般債務(wù)余額及專項(xiàng)債務(wù)余額均未超過(guò)債務(wù)限額。 

　　7.本級(jí)預(yù)備費(fèi)使用情況 

　　2020年度市本級(jí)預(yù)備費(fèi)預(yù)算數(shù)3000萬(wàn)元，實(shí)際安排支出979.21萬(wàn)元，年底結(jié)余2020.79萬(wàn)元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。 

　　8.市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)指出問(wèn)題的整改落實(shí)情況 

　　針對(duì)審計(jì)部門對(duì)2019年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和建議，積極制定整改措施，認(rèn)真抓好整改落實(shí)。 

　　一是加強(qiáng)預(yù)算管理。進(jìn)一步深化部門預(yù)算改革，完善政府采購(gòu)預(yù)算編制管理，加強(qiáng)非稅收入管理，及時(shí)納入預(yù)算管理。 

　　二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付制度管理，從嚴(yán)要求項(xiàng)目支出方式，用好電子化管理系統(tǒng)、預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)和直達(dá)資金系統(tǒng)，配合推進(jìn)預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)改革，保證財(cái)政資金安全、高效運(yùn)行。 

　　三是加強(qiáng)資金管理。加大對(duì)財(cái)政借款和掛賬的清理力度，制定借款清理方案，并發(fā)放催收通知書(shū)，多次進(jìn)行催收。2020年收回借款5806萬(wàn)元。 

　　四是強(qiáng)化績(jī)效管理。2020年完成目標(biāo)申報(bào)及監(jiān)控評(píng)估項(xiàng)目286個(gè)，總金額18.5億元，完成率100%；完成上年263個(gè)市本級(jí)專項(xiàng)資金的績(jī)效評(píng)價(jià)，總金額12.91億元，完成率100%；將2020年年初預(yù)算與2019年財(cái)政資金專項(xiàng)支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果相結(jié)合，年初調(diào)減預(yù)算1323萬(wàn)元。 

　　二、2021年1-6月預(yù)算執(zhí)行情況 

　?。ㄒ唬?-6月預(yù)算執(zhí)行情況 

　　1.一般公共預(yù)算收支基本情況：1-6月，全市一般公共預(yù)算總收入182089萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的55.93%，同比增收56485萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.97%；地方級(jí)一般公共預(yù)算收入107097萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的54.73%，同比增收24776萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.10%。（上述兩項(xiàng)指標(biāo)與2019年同期相比，也分別增長(zhǎng)30.49%和20.46%）。全市一般公共預(yù)算支出195280萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的57.02%，同比減支26324萬(wàn)元，下降11.88%。 

　　2.政府性基金預(yù)算收支基本情況：1-6月，全市政府性基金收入26874萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的29.43%，同比增收8441萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.79%。其中，土地基金收入23999萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的27.49%，同比增收7091萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.94%。政府性基金支出38641萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的63.24%，同比減支3383萬(wàn)元，下降8.05%。其中，國(guó)有土地使用權(quán)出讓金支出26539萬(wàn)元，同比增支14494萬(wàn)元，增長(zhǎng)120.33%。 

　　3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：因未有企業(yè)上繳利潤(rùn)收入，故本次暫不匯報(bào)該項(xiàng)預(yù)算收支情況，待年底一并匯報(bào)。 

　　4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算：1-6月，我市城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)收入3727萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入169萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入3574萬(wàn)元，其他收入11萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出3471萬(wàn)元,收支結(jié)余256萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入13442萬(wàn)元，其中保險(xiǎn)費(fèi)收入7014萬(wàn)元、財(cái)政補(bǔ)貼收入6090萬(wàn)元, 其他收入338萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出13415萬(wàn)元，收支結(jié)余27萬(wàn)元。 

　?。ǘ?-6月預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn) 

　　1.財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng) 

　?、俣愂沾蠓鲩L(zhǎng)，改善收入質(zhì)量。1-6月，永安市方級(jí)稅收收入78904萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的54.41%，同比增收25037萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.48%，稅性比重為73.68%。分稅種來(lái)看，一是主稅種兩增一減，個(gè)稅獨(dú)撐“半邊天”。去年同期，因新冠肺炎疫情防控需要，全國(guó)除了醫(yī)藥衛(wèi)生行業(yè)外，各行業(yè)均存在停工停產(chǎn)期，永安市整體受經(jīng)濟(jì)大環(huán)境影響，上年同期全市主體稅種較前年下降15.76%，降低了今年的對(duì)比基數(shù)。1-6月，永安市增值稅完成27025萬(wàn)元，同比增收5432萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.16%；企業(yè)所得稅完成12748萬(wàn)元，同比增收351萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.83%；個(gè)人所得稅完成18107萬(wàn)元，同比增收16992萬(wàn)元，增長(zhǎng)1523.95%。個(gè)人所得稅成為主體稅收增收的最大貢獻(xiàn)者，增長(zhǎng)較快的主要原因是在鼓勵(lì)個(gè)人限售股減持政策的拉動(dòng)下，吸引省外上市公司股東到永安開(kāi)展減持業(yè)務(wù)。以上三項(xiàng)主體稅種占地方級(jí)稅收收入比重為73.35%，支撐作用明顯。二是小稅種百花齊放，均有不同程度增長(zhǎng)。由于“一企一策”的政策推動(dòng)，永安市泉安管理有限公司積極開(kāi)展車輛保險(xiǎn)及配套服務(wù)業(yè)務(wù)，受此拉動(dòng)，車船使用稅完成1980萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)139.71%，增幅領(lǐng)跑地方小稅種；受房地產(chǎn)市場(chǎng)的復(fù)蘇及商品房?jī)r(jià)格上升影響，房地產(chǎn)相關(guān)稅收同比大幅增收，契稅同比增長(zhǎng)25.23%。分行業(yè)來(lái)看，水泥煤炭產(chǎn)業(yè)持續(xù)承壓，其他產(chǎn)業(yè)有不同程度增長(zhǎng)。一是受福建省水泥協(xié)會(huì)產(chǎn)能調(diào)整調(diào)度、雨季影響產(chǎn)銷兩端等因素影響，永安市支柱產(chǎn)業(yè)水泥行業(yè)進(jìn)入周期性淡季，6戶重點(diǎn)水泥行業(yè)除金牛水泥外全面減收，以水泥為主的建材業(yè)地方稅收完成12438萬(wàn)元，同比減收719萬(wàn)元，下降5.47%。二是受煤炭產(chǎn)業(yè)去產(chǎn)能政策影響，永安市另一原支柱產(chǎn)業(yè)煤炭行業(yè)也減收嚴(yán)重，地方稅收僅完成764萬(wàn)元，同比減收1578萬(wàn)元，下降67.36%。三是去年以來(lái)，永安市大力推進(jìn)交通物流業(yè)發(fā)展，與多家物流企業(yè)簽訂“一企一策”，有針對(duì)性地幫扶重點(diǎn)企業(yè)開(kāi)展交通物流業(yè)務(wù)。受此推動(dòng)，福建源配貨網(wǎng)絡(luò)科技有限公司、佳云物流等企業(yè)積極吸引外地稅收回流永安，交通物流業(yè)地方稅收完成4951萬(wàn)元，同比增收3459萬(wàn)元，增長(zhǎng)231.77%。四是在其他各行業(yè)上，永安木竹產(chǎn)品銷量增加，國(guó)際出口環(huán)境好轉(zhuǎn)，木竹行業(yè)地方稅收同比增長(zhǎng)135.85%；在中國(guó)重汽集團(tuán)福建海西汽車有限公司產(chǎn)銷兩旺的拉動(dòng)下，汽車行業(yè)地方稅收同比增長(zhǎng)87.78%；受域內(nèi)重點(diǎn)化工企業(yè)碳酸丙烯酯（工業(yè)級(jí)）、液氨、甲醇等主營(yíng)產(chǎn)品銷量和價(jià)格同時(shí)提升的影響，化工行業(yè)地方稅收同比增長(zhǎng)14.08%；受國(guó)網(wǎng)電力緩征增值稅影響，電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)地方稅收同比增長(zhǎng)21.69%；在大力扶持建筑業(yè)企業(yè)向永安域外拓展業(yè)務(wù)的政策刺激及本地房地產(chǎn)行業(yè)逐步恢復(fù)的拉動(dòng)下，建筑業(yè)地方稅收同比增長(zhǎng)19.21%。 

　?、诜嵌惵杂性鲩L(zhǎng)，適當(dāng)彌補(bǔ)財(cái)力。1-6月，非稅收入28193萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的50%，同比增收261萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%。增收較大，增長(zhǎng)較快的主要原因，一是做好土地文章，土地增減掛鉤指標(biāo)、土地出讓等業(yè)務(wù)比上年有所增加，從土地基金提取的教育資金及農(nóng)田水利資金合計(jì)完成618萬(wàn)元，同比增收506萬(wàn)元，增長(zhǎng)451.79%；二是加快推進(jìn)礦業(yè)權(quán)出讓，國(guó)有資產(chǎn)有償使用收入完成14025萬(wàn)元，同比增收10846萬(wàn)元，增長(zhǎng)341.18%；三是三明市公安局統(tǒng)一組織偵破網(wǎng)絡(luò)賭博和詐騙專案，公安罰沒(méi)收入一次性入庫(kù)增加，罰沒(méi)收入完成2837萬(wàn)元，同比增收637萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.95%。 

　　2.統(tǒng)籌保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出 

　　全市的財(cái)力主要用在“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鄙?，嚴(yán)格控制新增項(xiàng)目支出，除落實(shí)中央、省、市規(guī)定的重點(diǎn)民生項(xiàng)目以及減稅降費(fèi)項(xiàng)目支出外，最大力度集中資金保障“三?！敝С鲂枨?，繼續(xù)大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出。同時(shí)，統(tǒng)籌使用一般公共預(yù)算、基金預(yù)算和債券收入資金，保障全市的民生需求。1-6月一般公共預(yù)算涉及13類民生科目的支出完成137477萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重為70.4%，持續(xù)保持七成以上。 

　　3.防控風(fēng)險(xiǎn)保障財(cái)政安全 

　　①用好試點(diǎn)政策，保障債務(wù)接續(xù)。債務(wù)化解試點(diǎn)獲得的再融資債券資金，優(yōu)化了永安債務(wù)結(jié)構(gòu)、緩解了償債壓力，節(jié)約了利息支出，隱性債務(wù)年化率降至3.38%，年均為永安節(jié)約利息7000萬(wàn)元以上；同時(shí)以此為契機(jī)，提前償還隱性債務(wù)，降低永安國(guó)有企業(yè)債務(wù)率，提升了國(guó)有企業(yè)信用等級(jí)，釋放可經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)，拓展了融資渠道、降低了融資成本。助推國(guó)有企業(yè)的市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型和園區(qū)平臺(tái)的實(shí)體化運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)永安總體債務(wù)“調(diào)結(jié)構(gòu)、延年限、降利率”的目的。 

　?、谧龊脤ｍ?xiàng)申報(bào)，保障項(xiàng)目支出。通過(guò)各部門的溝通協(xié)調(diào)與積極配合，圍繞重點(diǎn)領(lǐng)域，發(fā)揮專項(xiàng)債券穩(wěn)投資促發(fā)展的作用， 2021年目前已下達(dá)永安第一批新增債券額度42319萬(wàn)元，其中：一般債券額度5036萬(wàn)元，專項(xiàng)債券額度37283萬(wàn)元，下達(dá)額度位列三明各區(qū)縣第三位，占全市總額度的9.3%。下階段，永安市財(cái)政將繼續(xù)跟蹤資金下達(dá)情況，確保專項(xiàng)債券資金到位后即能投入使用、發(fā)揮效益，保障永安總醫(yī)院等全市在建重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)支出。 

　?。ㄈ┐嬖诘膯?wèn)題和困難 

　　從2020年市本級(jí)財(cái)政決算和2021年上半年預(yù)算執(zhí)行情況上看，全市財(cái)政收入增長(zhǎng)較穩(wěn)定，預(yù)算管理水平不斷提高，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政與經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒地認(rèn)識(shí)到我們面臨的問(wèn)題和困難。一是財(cái)政收支矛盾依然突出。在經(jīng)濟(jì)下行壓力和國(guó)家減稅降費(fèi)政策影響下，財(cái)政收入增長(zhǎng)困難，而財(cái)政“三?！敝С觥ⅰ傲Ａ€(wěn)”等剛性支出必須足額保障到位，而隨著未來(lái)幾年我市進(jìn)入地方政府債務(wù)還本付息高峰期，收支矛盾將更加突出；二是債務(wù)化解難度大。由于歷史原因，我市存量債務(wù)高，依靠稅收的自然增長(zhǎng)難以化解債務(wù)，而依靠國(guó)有企業(yè)實(shí)體化運(yùn)作化解債務(wù)也需要一定過(guò)程，還債資金來(lái)源有限。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將高度重視，認(rèn)真對(duì)待，積極采取措施，著力解決。 

　?。ㄋ模┫乱徊街饕ぷ鞔胧?o:p align="justify"> 

　　1.全力以赴抓收入。做好財(cái)源培植工作，在扶持好原有重點(diǎn)稅源、“一企一策”企業(yè)的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大篩選范圍，注重培育重點(diǎn)稅源企業(yè)，鼓勵(lì)企業(yè)深化技改，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，拓寬經(jīng)營(yíng)范圍，挖掘稅收潛能。同時(shí)，要以經(jīng)營(yíng)城市為理念，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，統(tǒng)籌推進(jìn)“事業(yè)+產(chǎn)業(yè)”。一是與自然資源部門會(huì)商，有序供應(yīng)土地資源，做好土地文章；二是大力支持教育醫(yī)療等事業(yè)發(fā)展；三是發(fā)揮好國(guó)有企業(yè)永安市城投集團(tuán)的城市經(jīng)營(yíng)的龍頭帶動(dòng)作用，引導(dǎo)房地產(chǎn)企業(yè)化解風(fēng)險(xiǎn)樓盤。 

　　2.優(yōu)化支出保民生。堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于過(guò)“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)相關(guān)要求，嚴(yán)格落實(shí)《關(guān)于貫徹落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范部門預(yù)算管理的通知》，加強(qiáng)部門預(yù)算管理，最大力度集中資金保障做好“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆惫ぷ?，確保“六?！薄傲€(wěn)”不出任何問(wèn)題。 

　　3.加強(qiáng)管理重績(jī)效。一是樹(shù)立財(cái)政資金績(jī)效管理理念，把預(yù)算績(jī)效管理工作作為加強(qiáng)財(cái)政支出管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益的重要抓手。二是嘗試引入第三方評(píng)價(jià)中介，建立合作智庫(kù)，進(jìn)行財(cái)政資金項(xiàng)目績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)。三是重視評(píng)價(jià)結(jié)果的反饋與應(yīng)用，將當(dāng)年重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目的評(píng)價(jià)結(jié)果及時(shí)反饋給被評(píng)價(jià)部門，并將評(píng)價(jià)結(jié)果作為改進(jìn)預(yù)算管理和安排以后年度預(yù)算的重要依據(jù)。 

　　4.直達(dá)資金強(qiáng)監(jiān)管。上級(jí)財(cái)政部門設(shè)立財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制是提高財(cái)政資金效能，應(yīng)對(duì)疫情影響，穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，更好服務(wù)改革發(fā)展大局的創(chuàng)造性舉措。針對(duì)直達(dá)資金規(guī)模大、支出時(shí)效性強(qiáng)等特點(diǎn)，縣局要充分運(yùn)用信息化手段，依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，做到每日上線查看資金撥付和使用情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即通知相關(guān)單位，及時(shí)糾錯(cuò)糾偏。同時(shí)，盡可能將績(jī)效理念和方法融入直達(dá)資金監(jiān)管全流程，通過(guò)強(qiáng)化績(jī)效導(dǎo)向，提升直達(dá)資金管理工作水平和資金使用效益。 

　　主任、各位副主任、各位委員，我們將在市委的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受市人大常委會(huì)的監(jiān)督，認(rèn)真落實(shí)本次會(huì)議審議意見(jiàn)，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，增強(qiáng)全局觀念，凝心聚力、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，努力譜寫(xiě)新時(shí)代新永安建設(shè)新篇章，為全方位推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展超越作出新的貢獻(xiàn)！ 

　　以上報(bào)告，請(qǐng)予審議！